Financiële samenvatting

In de 2e berap 2020 geven wij u een financiële afwijkingenrapportage over de cijfers t/m juni 2020. De financiële afwijkingen zijn alleen voor 2020, eventuele structurele doorwerking is opgenomen in de programmabegroting 2021. De 2^e berap 2020 laat een voordeel zien van € 956.624.
Na verwerking van dit voordeel is het geraamd resultaat 2020 positief € 3.022.600.

Totaaloverzicht 2020
Bestaand beleid Bedragen (x € 1.000)	Begroting 2020 voor 2e berap	2e Berap 2020	Begroting 2020 na 2e Berap
Lasten	240.790	211	241.001
Baten	229.009	353	229.362
Geraamd saldo van baten en lasten	-11.781	142	-11.639
Toevoeging reserves	5.589	0	5.589
Onttrekking reserves	19.436	814	20.250
Mutaties reserves	13.847	814	14.661
Resultaat begroting 2020 na 2e bestuursrapportage 2020	2.066	956	3.022

Het saldo 2e bestuursrapportage 2020 wordt vooral verklaard door de verwerking van de meicirculaire 2020 (€ 939.114 voordelig) en het laten vrijvallen van een geraamde stelpost inzake mogelijk onderuitputting accres 2019 (€ 1.000.000) .

In onderstaand overzicht zijn de afwijkingen opgenomen (V = Voordeel, N = Nadeel) voor de exploitatie. De toelichting op de afwijkingen zijn opgenomen in de betreffende programma's.

Mutaties 2e BERAP 2020 (bedragen x € 1.000)
Kosten verzekeringsportefeuille	89	N
Vervanging backend infrastructuur ICT	50	N
Juridische advieskosten	45	N
Directe rentekosten	470	V
Lagere toerekening rentekosten aan kostendragers (grondexploitatie, afval, riool, overige)	695	N
Bijdrage in overheadkosten voor dienstverlening aan Bernheze en Boekel	45	N
Bijstelling algemene uitkering o.b.v. meicirculaire 2020	1554	V
af: oormerking middelen	615	N
Vervallen geraamde onderuitputting algemene uitkering	1000	V
Bijdrage 2019 Veiligheidsregio Brabant Noord	152	V
Uitvoeringskosten Lokaal Educatieve Agenda	83	V
Interne verrekening kosten gymonderwijs	43	N
Transitiekosten zwembad	488	N
Herverdeling budgetten binnensport	64	N
Frictiebudget subsidies	107	V
De Blauwe Kei, aanvulling subsidie 2019	64	N
Optimaliseren verlichting Museum Jan Heestershuis	20	N
Aanpassing berekening kostprijs voor Bernheze en Boekel	82	N
Omzetten tijdelijke formatie duurzaamheid naar structureel i.v.m. Klimaatakkoord.	50	N
Diverse overige verschillen en afronding	-61	N
Resultaat 2e BERAP 2020	956	V

(administratieve) aanpassingen zonder budgettair effect op de exploitatie .
Voor een aantal mutaties wordt beschikt over reserves, stelposten of worden extra inkomsten verkregen waardoor deze een neutraal effect hebben op de exploitatie.

Administratieve aanpassingen (bedragen x € 1.000)
EB digitalisering documenten VTH (neutraal)	150	V
Verlaging dekking uit AGR-gelden en Algemene Reserve	150	N
Verhuur ruimte gemeentehuis aan RBL	61	V
Vervallen verhuur politiebureau aan RBL	61	N
Kosten wmo i.v.m. abonnementstarief	946	N
Dekking uit reserve Sociaal Domein	946	V
Kosten lumpsum Meldpoint	130	N
Dekking: stelpost volumeontwikkeling sociaal domein	130	V
Regionale projectkosten inkoop Wmo specialistische hulp	42	N
Dekking: stelpost volumeontwikkeling sociaal domein	42	V
Kosten lokaal maatwerk jeugdzorg	100	V
Toevoeging aan stelpost volumeontwikkeling sociaal domein	100	N
Programmaraad Cybercrime Oost-Brabant	24	N
Ontvangen middelen	24	V
Vergoeding aan ROC De Leijgraaf voor kosten volwasseneducatie WEB	60	N
Bijdrage vanuit gemeente Den Bosch	60	V
Aanpassingen sociale uitkering	110	N
Mutaties rijksuitkeringen	110	V
Kosten jeugdbescherming en jeugdreclassering	808	N
overheveling budgetten	1808	V
Aframen bevoorschotting gemeente Den Bosch LTA	1000	N
Project demoralisering drugs	78	N
Inkomsten project demoralisering drugs	78	V
Kwaliteitsimpulsen Groen Blauw stimuleringskader	25	V
Beschikking overvoorziening verbetering kwaliteit buitengebied	25	N
Totaal effect exploitatieresultaat	0

Mutaties onttrekking reserves
In onderstaand overzicht zijn de onttrekkingen uit reserves opgenomen die in deze BERAP worden voorgesteld. De toelichting op deze onttrekkingen zijn te vinden in de programma's waar deze mutaties op betrekking hebben (zie programma 0, 6 en 7.

Afwijkingen ten gunste van algemene risicoreserve (bedragen x € 1.000)
EB: Digitalisering documenten VTH software	82
EB: uitvoeringsprogramma duurzaamheid	50
Totaal ten gunste van algemene risicoreserve	132

Afwijkingen ten laste van bestemmingsreserve sociaal domein (bedragen x € 1.000)
Wmo: Kosten huishoudelijke verzorging i.v.m. abonnementstarief	946
Totaal ten laste van bestemmingsreserve sociaal domein	946

Bijstelling van kredieten
Wij stellen voor de volgende investeringskredieten te verlagen. Een toelichting op deze kredieten is gegeven bij de programma's.

Mutaties kredieten (bedragen x € 1.000)
Verlaging kredieten
Call center oplossing	50	V
Vervangen Koeveringsedijk Sint-Oedenrode/Schijndel	1300	V
Vervangen fietspad Jekschotstraat Veghel	700	V
Vervanging wegen 2019	200	V
Reconstructie N616, komtraverse Erp	1000	V
Verhoging kredieten
Vervanging kunstgrasvelden 2020	293	N
Vervanging materialen sportaccommodaties	84	N
Overname horeca inventaris sporthal De Streepen	44	N